Kế toán thuế được coi là vị trí “cốt lõi”, có vai trò quan trọng trong việc duy trì hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Việc duy trì hệ thống kế toán thuế hiệu quả cũng là “chìa khóa” giúp doanh nghiệp tránh được các rủi ro pháp lý. Vậy nhiệm vụ của kế toán thế là gì? Lộ trình cho bộ phận kế toán thuế là như thế nào? Hãy cùng tìm hiểu trong bài viết sau đây nhé! 

1. Kế toán thuế là gì? 

Kế toán thuế là bộ phận chịu trách nhiệm trực tiếp về việc ghi chép, quản lý, tính toán, khai thông tin tài chính và các vấn đề liên quan đến thuế ở trong doanh nghiệp. Nó bao gồm các đầu việc như: lập bảng chi tiết các khoản thuế, tính số tiền thuế phải đóng, thực hiện các thủ tục liên quan đến nộp thuế cho cơ quan thuế,... 

Đối với các doanh nghiệp, công việc kế toán thuế đòi hỏi sự cẩn thận và chính xác cao. Bởi vì nếu không tuân thủ các quy định thuế thì có thể dẫn đến các hậu quả pháp lý và tài chính nghiêm trọng. Ví dụ như phạt thuế, phạt chậm nộp thuế, tranh chấp pháp lý với cơ quan thuế,... 

2. Vai trò của kế toán thuế trong một doanh nghiệp:

Theo Dõi Tình Hình Kinh Doanh

Thông qua các số liệu thực tế, kế toán thuế giúp doanh nghiệp nắm rõ tình hình kinh doanh và phát triển theo định kỳ. Việc này không chỉ cung cấp cái nhìn tổng quan mà còn giúp doanh nghiệp điều chỉnh chiến lược kinh doanh một cách hiệu quả.

Kết Nối Với Cơ Quan Nhà Nước

Kế toán thuế là cầu nối quan trọng giúp các cơ quan Nhà nước nắm rõ tình hình hoạt động của doanh nghiệp thông qua các báo cáo thuế. Điều này đảm bảo tính minh bạch và chính xác trong việc báo cáo tài chính và thuế.

Hỗ Trợ Chính Sách Nhà Nước

Kế toán thuế góp phần nhỏ nhưng quan trọng trong việc giúp Nhà nước đưa ra những chính sách và chương trình hỗ trợ doanh nghiệp. Qua đó, kế toán thuế đóng góp vào việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển bền vững.

Đảm Bảo Nộp Thuế Đúng Hạn

Việc nộp thuế đầy đủ và đúng hạn là yếu tố then chốt để tránh các khoản phạt và lãi suất phạt. Kế toán thuế đảm bảo doanh nghiệp không bị phạt và giữ được uy tín với cơ quan thuế.

Tuân Thủ Quy Định Pháp Luật

Kế toán thuế đảm bảo doanh nghiệp tuân thủ đầy đủ các quy định về thuế của pháp luật, giúp tránh các rủi ro pháp lý và tài chính không đáng có.

Đề Xuất Chiến Lược Thuế

Kế toán thuế có thể đưa ra các đề xuất chiến lược thuế thông minh nhằm giảm thiểu chi phí thuế nhưng vẫn đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật. Những chiến lược này giúp tối ưu hóa lợi ích tài chính cho doanh nghiệp.

Cập Nhật Thay Đổi Thuế

Kế toán thuế luôn cập nhật các thay đổi mới nhất về quy định thuế, đảm bảo doanh nghiệp đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về thuế mới nhất. Điều này giúp doanh nghiệp luôn trong trạng thái sẵn sàng và không bị bất ngờ trước những thay đổi pháp luật.

Kế toán thuế không chỉ đơn thuần là nhiệm vụ kế toán mà còn là một giải pháp chiến lược giúp doanh nghiệp vận hành hiệu quả và phát triển bền vững.

3. Chi tiết nhiệm vụ của kế toán thuế trong doanh nghiệp: 

3.1 Công việc hằng ngày 

Hằng ngày, kế toán thuế phải tổng hợp và xử lý các loại hóa đơn, chứng từ phát sinh để làm cơ sở cho quá trình hạch toán và kê khai. Tất cả hóa đơn, chứng từ sẽ được kế toán toán thuế đồng bộ lên hệ thống của doanh nghiệp để hỗ trợ cho việc dễ dàng quản lý nguồn thông tin.

Một số đầu việc mà kế toán thuế phải thực hiện hàng ngày:

- Tổng hợp và lưu trữ các hóa đơn đầu ra, đầu vào.

- Thu thập, kiểm tra và xử lý các hóa đơn theo đúng quy định của pháp luật. 

- Thực hiện nộp các loại thuế phát sinh (nếu có). Tránh tình trạng nộp trễ dẫn đến việc phải chịu thêm phí phạt không đúng hạn theo quy định pháp luật.

- Thực hiện hạch toán các nghiệp vụ trong ngân hàng, bao gồm nguồn tiền nhận vào và chuyển đi.

- Đóng tiền cho ngân sách Nhà nước hạch toán các nghiệp vụ về quỹ dựa vào các loại phiếu thu và phiếu chi.

3.2 Công việc hàng tháng

Hàng tháng, các kế toán thuế sẽ phải nộp lại các loại báo cáo thuế trước 20 ngày của tháng tiếp theo. Có thể thực hiện việc này vào đầu tháng hoặc cuối tháng, tuỳ vào cách thức hoạt động của từng doanh nghiệp. 

Các công việc hàng tháng của bộ phận kế toán thuế bao gồm:

- Lập tờ khai và kê khai thuế giá trị gia tăng (GTGT) theo tháng cho doanh nghiệp (doanh thu trên 50 triệu đồng).

- Lập các tờ khai thuế thu nhập cá nhân (TNCN) theo tháng cho doanh nghiệp (doanh thu trên 50 triệu đồng).

- Lập các tờ khai thuế liên quan khác (nếu có).

- Thu thập và lập báo cáo về tình hình sử dụng hóa đơn hàng tháng (chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp dưới 12 tháng).

- Tổng hợp, ghi nhận lại các giao dịch vào sổ kế toán (bút toán và các phân bổ về công cụ dụng cụ, trích khấu hao tài sản cố định,…

- Cân đối kế toán hợp lý và có phương án xử lý kịp thời, tránh dồn việc vào cuối năm.

3.3 Công việc hàng quý 

Hàng quý, bộ phận kế toán thuế sẽ phải thực hiện các đầu công việc như sau:

- Lập tờ khai thuế GTGT theo từng quý (áp dụng với các doanh nghiệp mới thành lập và có nguồn doanh thu < 50 tỷ).

- Tổng hợp và lập các tờ khai thuế thu nhập cá nhân theo từng quý.

- Tổng hợp và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp, bao gồm toàn bộ các hóa đơn đã sử dụng và huỷ bỏ.

2.4 Công việc hàng năm

Cuối năm là thời điểm quan trọng và nhiều việc nhất của kế toán thuế. 

Một số các đầu việc cần thiết, quan trọng phải kể đến như:

- Lập báo cáo thuế quý IV.

- Lập báo cáo tài chính năm, bao gồm: báo cáo kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán, bảng cân đối số phát sinh tài khoản, báo cáo lưu chuyển tiền tệ,…).

- Lập các báo cáo quyết toán thuế thu nhập cá nhân của năm.

- Thực hiện lập các báo cáo quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp của năm.

- Thu thập và in ấn các loại sổ sách nhằm phục vụ cho việc quyết toán thuế, thanh tra của kiểm toán. Các loại sổ như: sổ quỹ tiền mặt, sổ gửi tiền ngân hàng, bảng trích khấu hao tài sản cố định, phiếu thu – chi, sổ cái các tài khoản,…).

4. Lộ trình công việc cho kế toán thuế 

Kế toán thuế có cơ hội nghề nghiệp vô cùng rộng mở và có lộ trình thăng tiến rất rõ ràng, theo từng cấp bậc như sau:

4.1 Kế toán bộ phận

Đây là giai đoạn tích lũy kinh nghiệm và vận dụng những kiến thức chuyên ngành đã được đào tạo tại trường. Thông thường từ 1 - 3 năm đầu sau khi tốt nghiệp, vì còn thiếu kinh nghiệm và trình độ chuyên môn chưa cao nên sẽ phụ trách những công việc như: kế toán kho, kế toán bán hàng,...

4.2 Kế toán tổng hợp

Vị trí này dành cho những ai đã có kinh nghiệm làm từ 3 - 5 năm, trình độ chuyên môn khá vững và cũng có sự hiểu biết về luật pháp. Ở vị trí này đòi hỏi phải có khả năng tổng hợp các hoạt động kế toán doanh nghiệp, có thể kết hợp số liệu từ các bộ phận để lập ra báo cáo tài chính hoàn chỉnh.

4.3 Kế toán trưởng

Vị trí này chịu trách nhiệm cao nhất của bộ phận kế toán trong doanh nghiệp. Nhiệm vụ của kế toán trưởng là hướng dẫn, chỉ đạo công việc của các kế toán viên sao cho hợp lý. Ngoài ra, kế toán trưởng còn tham mưu cho ban lãnh đạo hoặc giám đốc tài chính về kế toán, tài chính của doanh nghiệp

4.4 Giám đốc tài chính

Đây là vị trí cao nhất mà mỗi kế toán viên đều mong muốn hướng đến trong tương lai. Với vị trí này, bạn phải có khả năng tổ chức, lên kế hoạch, dự đoán và phân phối nguồn nhân lực tài chính của doanh nghiệp, nhằm sử dụng nguồn lực hiệu quả và tối đa hóa được lợi nhuận của doanh nghiệp.

5. Tối Ưu Chi Phí và Hiệu Quả Kinh Doanh Với Dịch Vụ Kế Toán Thuê Ngoài Của HTDNV GROUP

Tiết Kiệm Chi Phí Tối Ưu

Chi phí vận hành một phòng kế toán nội bộ có thể rất cao. Tuy nhiên, khi sử dụng dịch vụ kế toán thuê ngoài của HTDNV GROUP, doanh nghiệp sẽ tiết kiệm được đáng kể chi phí mà vẫn đảm bảo tiến độ công việc và chất lượng dịch vụ.

Luôn Cập Nhật Chính Sách Mới Nhất

HTDNV GROUP luôn cập nhật những thông tin mới nhất về chính sách kế toán và thuế. Chúng tôi tư vấn và cung cấp các giải pháp phù hợp nhất cho doanh nghiệp, giúp bạn luôn đi đầu trong việc tuân thủ các quy định pháp luật.

Hỗ Trợ Chuyên Nghiệp và Tận Tâm

Với đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm và chuyên môn cao, HTDNV GROUP đảm bảo hỗ trợ doanh nghiệp một cách chuyên nghiệp và tận tình. Chúng tôi không chỉ giỏi về chuyên môn mà còn có kinh nghiệm thực tiễn khi làm việc trực tiếp với cơ quan thuế.

An Toàn và Bảo Mật Tuyệt Đối

HTDNV GROUP cam kết bảo mật tuyệt đối sổ sách và chứng từ của bạn. Các điều khoản bảo mật nghiêm ngặt trong hợp đồng đảm bảo rằng bạn không phải lo lắng về vấn đề an toàn dữ liệu.

Đại Diện Hợp Pháp Trước Cơ Quan Nhà Nước

Khi sử dụng dịch vụ của HTDNV GROUP, bạn sẽ không phải lo lắng về các thủ tục phức tạp tại các cơ quan nhà nước. Chúng tôi sẽ đại diện hợp pháp và thay mặt bạn thực hiện tất cả các thủ tục, ký kết và chịu trách nhiệm báo cáo một cách chính xác và kịp thời.

Lợi Ích Khi Sử Dụng Dịch Vụ Kế Toán Thuê Ngoài Tại HTDNV GROUP

• Hướng dẫn chi tiết: Chúng tôi hướng dẫn chi tiết về các công việc kế toán và thuế.

• Làm việc chuyên nghiệp: Bạn không cần phải đôn đốc hay quản lý trực tiếp, chúng tôi vẫn đảm bảo đúng tiến độ công việc.

• Giá cả công khai: Niêm yết giá rõ ràng, không có phụ phí phát sinh.

• Bảo mật dữ liệu: Cam kết bảo mật và lưu trữ dữ liệu khách hàng an toàn.

Sự Hài Lòng Của Khách Hàng

Rất nhiều khách hàng đã tin tưởng và hài lòng với dịch vụ của HTDNV GROUP. Còn bạn thì sao? Nếu bạn chưa tìm được một dịch vụ kế toán thuê ngoài phù hợp, hãy liên hệ ngay với HTDNV GROUP để được tư vấn và hỗ trợ tận tâm.

Liên hệ với chúng tôi ngay để được hỗ trợ

📞 Hotline:  📲 090 920 62 47

🌐 Link Facebook: https://www.facebook.com/htdnv

🌐 Link web: https://htdnv.vn

Hãy liên hệ với HTDNV GROUP ngay hôm nay để nhận được sự hỗ trợ tốt nhất cho doanh nghiệp của bạn!