Bộ hồ sơ quyết toán thuế cuối năm cần chuẩn bị những gì?

25/02/2025
Phan Thị Phương Trinh

Bộ hồ sơ quyết toán thuế cuối năm cần chuẩn bị những gì?

Quyết toán thuế giúp xác định chính xác nghĩa vụ tài chính với nhà nước, đảm bảo việc kê khai và nộp thuế đúng quy định, đồng thời tổng hợp đầy đủ các số liệu liên quan để đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp trong hoạt động tài chính. Dịch vụ quyết toán thuế trọn gói là giải pháp hoàn hảo giúp doanh nghiệp tiết kiệm chi phí nhưng vẫn đảm bảo đầy đủ các loại giấy tờ tuân theo quy định của pháp luật. Với kinh nghiệm lâu năm trong nghề, HTDNV Group là đơn vị chuyên cung cấp dịch vụ kế toán chuyên nghiệp, uy tín, giá rẻ. Hãy cùng tham khảo bài viết dưới đây của chúng tôi.

1. Quyết toán thuế là gì?

Quyết toán thuế là quá trình xác định, tính toán và kê khai số thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp phải nộp cho cơ quan thuế dựa trên thu nhập, hoạt động kinh doanh hoặc tài sản trong một kỳ kế toán nhất định.

Về bản chất, quyết toán thuế giúp xác định chính xác nghĩa vụ tài chính với nhà nước, đảm bảo việc kê khai và nộp thuế đúng quy định, đồng thời tổng hợp đầy đủ các số liệu liên quan để đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp trong hoạt động tài chính.

2. Bộ hồ sơ quyết toán thuế cuối năm

Quyết toán thuế cuối năm hay còn gọi là báo cáo tài chính cuối năm, báo cáo thuế năm… là một trong những nghĩa vụ thuế quan trọng và bắt buộc đối với doanh nghiệp. Để tiến hành thủ tục này thì doanh nghiệp cần làm những báo cáo sau và nộp cho cơ quan thuế trực tiếp quản lý chậm nhất vào ngày 31/03 hằng năm.

Báo cáo tài chính năm, bao gồm:

Bảng cân đối kế toán;
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh;
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ;
Thuyết minh báo cáo tài chính.

Bảng cân đối tài khoản (nếu công ty áp dụng chế độ kế toán theo Thông tư 133);
Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp;
Tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân (nếu công ty có phát sinh chi trả lương cho nhân viên).

Thủ tục báo cáo quyết toán thuế năm không chỉ yêu cầu về tính chuẩn xác của số liệu, đầy đủ về hồ sơ mà còn phải đúng thời hạn quy định. Vậy nên nếu kế toán viên của doanh nghiệp chưa vững nghề, chưa đủ kinh nghiệm quyết toán thuế hoặc với những doanh nghiệp chưa hoàn thiện về chứng từ, sổ sách kế toán thì khó có thể đảm bảo được các quy định khi quyết toán thuế cuối năm. Điều này có thể dẫn đến các lỗi vi phạm về kế toán - thuế và bị xử phạt không mong muốn.

3. Thông tin doanh nghiệp cung cấp cho HTDNV khi chọn dịch vụ quyết toán thuế

Với dịch vụ quyết toán thuế cuối năm trọn gói thì bạn chỉ cần tổng hợp các giấy tờ, chứng từ cơ bản gửi cho HTDNV như là:

Bảng cân đối tài khoản năm trước báo cáo;
Hóa đơn đầu ra và hóa đơn đầu vào của năm cần quyết toán thuế;
Bảng lương và thông tin CCCD/MST của người lao động;
Sao kê tài khoản ngân hàng công ty năm báo cáo.

4. Quy trình lập báo cáo quyết toán thuế cuối năm tại HTDNV

Thảo luận chi tiết với doanh nghiệp để hiểu rõ tình hình tài chính và nghĩa vụ thuế.
Tổng hợp đầy đủ hóa đơn, chứng từ, sổ sách kế toán để sẵn sàng lập báo cáo.
Tư vấn điều chỉnh các số liệu kế toán, doanh thu, chi phí nhằm đảm bảo chính xác và đúng quy định pháp luật.
Phân tích chi phí và tài sản khấu hao để đánh giá tình hình tài chính tổng thể.
Thiết lập sổ sách kế toán và lập báo cáo tài chính đúng quy định hiện hành.
Chuẩn bị và in các chứng từ, báo cáo quyết toán đáp ứng yêu cầu pháp lý đầy đủ.

5. Một số lưu ý khi sử dụng dịch vụ quyết toán thuế cuối năm

Cần dành thời gian kiểm tra, đối chiếu toàn bộ số liệu kế toán từ đầu năm để đảm bảo tính chính xác cao nhất. Sai sót trong bất kỳ giai đoạn nào đều có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
Đối chiếu số thuế GTGT đã kê khai theo tháng, quý với bảng cân đối phát sinh để phát hiện và xử lý chênh lệch (nếu có), giúp bảo vệ lợi ích doanh nghiệp.
Kiểm tra chi tiết hóa đơn đầu ra và rà soát xem giá vốn đã khớp với phương pháp tính giá xuất kho hay chưa.
Rà soát tài sản cố định, chi phí phân bổ và bổ sung đầy đủ hồ sơ liên quan để tính phí khấu hao phù hợp, đồng thời loại trừ các khoản không được khấu trừ khi quyết toán thuế.
Kiểm tra kỹ lưỡng tiền lương, hợp đồng lao động và thuế thu nhập cá nhân (TNCN) của nhân viên.
Phân loại chi phí được trừ và không được trừ nhằm xác định chính xác số thuế doanh nghiệp cần nộp

6. Lợi ích của việc sử dụng dịch vụ quyết toán thuế tại HTDNV

Không phát sinh các khoản chi phí về cơ sở vật chất cho bộ phận kế toán như: bàn ghế, máy tính làm việc, chi phí mua phần mềm kế toán, in ấn sổ sách…
Tiết kiệm một khoản chi phí về tiền lương, thưởng, trợ cấp, bảo hiểm xã hội cho kế toán.
An tâm với đội ngũ kế toán trưởng chuyên nghiệp, trình độ chuyên môn cao, có nhiều kinh nghiệm giải quyết các vấn đề kế toán - thuế ở nhiều lĩnh vực ngành nghề.
Cập nhật các thông tin, quy định mới nhất về kế toán - thuế.
Tư vấn chính xác, kịp thời các vấn đề phát sinh liên quan đến hóa đơn, chứng từ, luật thuế… đảm bảo doanh nghiệp luôn hoạt động đúng quy định pháp luật.
Thay doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế.
Phân tích kết quả kinh doanh, dòng tiền, rủi ro kế toán hằng tháng, bàn bạc cùng doanh nghiệp đưa ra giải pháp tối ưu chi phí thuế, đảm bảo lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Đảm bảo sổ sách kế toán được ghi nhận và báo cáo nhanh chóng - chính xác - đầy đủ.
Giao nhận, nhận hóa đơn, chứng từ, sổ sách kế toán tận nơi.